首轮志书，多将银行、保险、证券随财政、税务一起归于经济管理类。这样的分类，过于强调政府对经济工作的行政管理和金融的调控功能。2002年颁发的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4757-2002）将金融业归于第三产业，仍放住宿与餐饮业之后，房地产业之前，其下分银行业、证券业、保险业和其他金融活动。这种分类强调了银行业、证券业、保险业和其他金融活动为生产和生活服务并直接从事经济活动的国民经济行业的行业属性，分类比较科学。志书金融业卷可按其第一层次行业分类设目，设概述、银行业、证券业、保险业和其他金融活动五章。但银行业、证券业、保险业之下不宜再按其行业分类设计篇目。 

　　一　概述 

　　应总揽金融业全局，反映本地金融业的发展概况，记述金融领域体制改革的深化，管理体系的变化，金融监管体系的完善、金融业的产业发展规模和增长速度，银行存贷款利率的变动、人民币汇率的变动、信贷资金的投向、证券市场的融资等金融手段的运用，对当地经济发展所起到的调控功能和经济杠杆作用，银行业、证券业、保险业和其他金融活动的此消彼长和整体发展。要概括出本地金融业的时代和地方特色，包括中外资银行机构的增幅、资产的运行、业务和规模的扩大、信贷市场的发展、信贷结构的优化等方面的特色。纵写时要概括出金融业的发展阶段和发展规律，要运用本地银行存贷款余额、保险业务收入、证券交易额等进行纵向对比，反映金融业的发展。为反映金融业的行业发展，需列本地金融业国内生产总值（及其在本地国内生产总值中的构成）情况表。这个指标一般从1997年即开始有统计，它是反映金融业的行业发展的主要经济指标之一。 

　　二　银行 

　　（一）行业概况 

　　纵述境内中资银行和外资、港澳侨资银行和中外合资银行的构成以及发展概况。包括中资银行中国有商业银行、全国性商业银行、地区性商业银行、集体所有制金融机构（城市信用合作社、农村信用合作社）的构成与业务、行业发展情况；外资、港澳侨资银行和中外合资银行的构成与业务、行业发展情况。为反映银行业的发展，需列中资银行存款余额、贷款余额情况表，这两个指标一直有统计，它反映中资银行的主要业务量变化，也能反映中资银行的发展规模。还需列外资银行、港澳侨资银行存贷款业务情况表，分别统计外汇存贷款余额和其中客户存款余额、普通贷款余额、人民币存贷款余额和其中客户存款余额、普通贷款余额。银行章的每个节应以银行机构名称命名，如农业银行XX支行、工商银行XX分行，下分机构概况、存款、贷款、外汇、信用卡、结算、其他业务等。 

　　（二）机构概况 

　　记机构沿革、内设科室、网点设置变化、在编员工情况，各银行网点的营业用房、技防改造（自动防盗报警、电视监控等）、计算机管理系统、ATM自动取款机等。配营业网点设置情况一览表。 

　　（三）存款 

　　记企业（单位）存款、储蓄存款、外汇存款。储蓄存款可分活期储蓄、整存整取储蓄、零存整取储蓄等种类记业务概况。银行存款概况应配历年该银行人民币存款余额表，分总存款余额、企业（单位）存款、储蓄存款。外汇存款可以另外列表。 

　　（四）贷款 

　　记本行贷款业务发展，配人民币贷款余额情况表，分合计和工业贷款、农业贷款等各类贷款余额等栏目。概况后可分条目记信贷管理、工业贷款、商业贷款、农副业贷款、乡镇企业贷款、三资企业贷款、其他贷款业务的贷款政策、贷款规模、贷款重点等。 

　　（五）结算 

　　记结算方式、同城交换、国际结算、计算机应用等。其中结算方式变化较多，如托收承付、委托付款、托收无承付、银行汇票、银行本票、支票、汇总（信汇、电汇）、委托收款（邮寄、电报划回）、定期借记业务、贷记业务结算等。 

　　（六）外汇 

　　记外汇存款、贷款及国际结算业务、外汇业务开户外资企业、业务往来涉及国家和地区的银行及其下属机构；对外汇业务的管理，如内控机制管理、账户管理、监督机制。国际结算业务品种有信用证、电子划汇、票据、保函、远期结售汇等。 

　　（七）信用卡 

　　这是近年发展最快的金融业务品种，应记述各类银行开发的各类信用卡业务品种、功能及业务量，如牡丹卡、长城卡、东方借记卡、白玉兰园丁卡、中信STAR信用卡等的开发及特色。 

　　（八）其他业务 

　　各类银行开发的各种金融业务品种和特色业务。如20世纪80～90年代记银行开发的国库券和债券业务；建设银行的建设项目资金管理、审价工作、个人住房贷款（乐得家品牌、龙卡服务品牌）；工商银行的自助银行、代发工资、银证通、一本通；交通银行的“全国通”、“外汇宝”、“网上银行”等。 

　　三　保险业 

　　（一）行业概况 

　　记中、外资保险公司数量的扩容或萎缩、经营险种推出的产品变化、保险市场的承保额、保费收入、发展速度、赔款支出和赔付率升降。其中保险市场分成产险和寿险两种，应记其构成与发展。此外，记进入本地的首家外商独资、中外合资保险公司。 

　　（二）机构 

　　记各机构的沿革、机构性质（国有、股份制、外商独资、中外合资等）、注册资金、内设机构、下设网点、在册员工人数和持证营销业务人员数。其中一些总部型的保险公司应记其国际国内市场、境外子公司、代表处、境外城市的保险检验、理赔和追偿代理人。中外合资机构应记中、外合资资金比例。 

　　（三）经营险种 

　　历年开发经营的大、中类保险，大类如财产保险、人身保险、养老保险、农业保险、健康保险、人身意外伤害保险、责任保险、信用保险等。小类如财产险包括的企业财产险、家庭财产险、货物运输险、汽车及第三者责任险等。 

　　（四）经营业务 

　　记本机构业务经营情况，包括保费总收入、承保的大保额业务项目、接受各类理赔报案件数、办结件数、结案率、赔付金额、给付金额。典型的理赔案例和高效的理赔方式，特别是对重大灾害受损的理赔措施、大额保险业务项目的积极防治、控制出险的措施等应较详记述。为反映经营业务情况，可列机构历年经营情况表，按大类险种分记业务收入和理赔金额。 

　　四　证券业 

　　近10多年，证券业发展很快，区县境内本地和外省市在本地开设的证券公司数量较多，因此，篇目设计时，一记行业概况（列机构一览表），二记机构选介，选介部分规模大的、名气大的、税收贡献大的机构。选介的机构，一记机构基本情况，二记业务。 

　　（一）行业概况 

　　一般记进入区县境域内证券公司、分支机构、营业部、办事处等中、外资证券机构数目和构成的变化，如机构总数、异地机构数、外资机构数等。行业的管理与市场的规范，记监管体系、监管办法和对内幕交易行为的查处。行业经济指标，如股票市场成交总额、国债成交额、基金成交额、日均股票、债券、投资者开户数等，区县一般不会进行全区县统计，可在各证券机构或主要证券机构经营业务中记述。 

　　（二）机构基本情况 

　　记机构沿革、机构性质（独资、控股、合资）、营业场所（地址、营业面积、大中户席位）、设施（服务机、卫星接收系统、终端工作站、电子显屏、监控器、软件系统）、在册员工、注册资金等。 

　　（三）业务 

　　经营的业务种类及业务开拓，记股票、国债、期货、回购、现贷等的开拓，代理发行企业债券，参与上市公司股票发行，在二级市场提供证券经纪和投资咨询服务等。管理与服务，记法制建设、监管、自律规范、健全内部制度、加强风险控制。经营业绩，记历年总资产、股户开户、年成交额、利润、人均创利、国债、企业债券、期货交易额、基金交易额等。 

　　五　其他金融活动 

　　其他金融活动包括金融信托与管理、金融租赁、财务公司、邮政储蓄、典当等活动。除邮政储蓄经营机构网点较多外，一般区县从事其他金融活动的非银行金融机构不是太多，因此，设计篇目时仍可将一个非银行金融机构列为一个条目（节）单独记，而在节（章）无题序中记各类非金融机构的概况。如上海市黄浦区，1999年（该续志下限年）末境内非银行金融机构10家，就可列10个条目，一个条目记一家机构。每个机构记清楚沿革、地址、机构性质、资产规模、开发经营业务、经营效益等。要明确机构的性质以及经营的业务和业绩，如中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心是银行向外汇市场和同业拆借市场的中介服务机构；上海融资中心是上海市货币市场的中介服务机构；新世纪金融租赁有限责任公司是上海第一家租赁公司，属融资性租赁公司；上海融资中心经营业务为同业拆借、承总汇票转贴现、自营和代理买卖短期融资票券、市场信息咨询和中国人民银行委托与批准的其他业务。记述中国外汇交易中心业绩和经营效益要列成交情况表，分记历年成交金额，包括其中美元、港元、日元三个品种的即期交易额，日均成交额。 

　　典当，仍以各典当行为基本条目记述，典当行多的区县要选介主要的。每个典当行记述典当行的始建、沿革与改制、地址、注册资金、职工人数、经营范围、业务的扩展、业务量的增减，包括营业收入、上缴税金、利润、典当品库存、总资产等，典当行在人事、财务、资金、经营等方面的管理特色。 

　　邮政储蓄，是由邮政部门经营的储蓄存款业务，有的志书将其归于邮政业中记述，属归类不当，应按其金融活动属性归于非银行机构的金融活动。记述区县境内所有邮政局、支局的邮政储蓄网点、设施、开办的业务种类和业务量，列邮政储蓄业务量统计表，统计境内各邮政支局历年储蓄余额。